💼 Fiscus ontmantelt gigantisch netwerk van valse facturen in Marokko

📊 Economie | ⚖️ Justitie | 🧾 Fiscaliteit

De Marokkaanse belastingdienst (DGI) heeft tientallen dossiers over valse facturen overgemaakt aan het parket, na diepgravend onderzoek. Uit deze dossiers komt een zorgwekkend netwerk aan het licht van boekhouders en bedrijfsleiders die frauduleuze facturen verkochten aan andere ondernemingen, in ruil voor commissies van 2 tot 3 procent.

📉 Miljoenenverliezen door fictieve kosten

Dankzij de aangekochte valse facturen konden bedrijven hun uitgaven kunstmatig opkrikken en zo hun belastbare winst drukken. Vooral in Casablanca werden veel gevallen ontdekt, vaak tijdens uitgebreide belastingcontroles bij kleine en middelgrote ondernemingen.

Een sprekend voorbeeld is een distributeur van auto-onderdelen die 10 miljoen dirham aan onbetaalde belastingen bleek te hebben. Uit audits kwamen aanzienlijke verschillen aan het licht in btw- en vennootschapsbelastingaangiften over meerdere jaren. Dankzij geavanceerde gegevenskoppeling ontdekte de fiscus tal van valse facturen, ondersteund door verdachte overschrijvingen of wissels, zonder dat er ooit een echte levering plaatsvond.

⚖️ Strafrechtelijke vervolging en wetsartikelen

Op basis van artikelen 192 en 231 van het Marokkaanse belastingwetboek zijn gerechtelijke procedures opgestart. Digitale detectiesystemen en realtime samenwerking tussen belastingkantoren in het hele land waren cruciaal bij het blootleggen van deze fraudepraktijken.

👥 Aansprakelijkheid voor managers én aandeelhouders

Nieuwe maatregelen uit de recente begrotingswetten maken het mogelijk om niet alleen bedrijfsleiders, maar ook aandeelhouders hoofdelijk aansprakelijk te stellen bij btw-fraude met valse facturen.

📉 Schokkende cijfers over de omvang

Volgens Younes Idrissi Kaitouni, directeur-generaal van Belastingen, bedraagt de waarde van deze fraudevorm naar schatting 60 miljard dirham. Maar liefst 300.000 zogenaamde “slapende” bedrijven zouden enkel bestaan om valse facturen uit te geven.

🔍 Slimme analyse van facturen

Inspecteurs herkennen valse documenten vaak aan details in de lay-out, kleurgebruik en adresstructuren. Veel van de betrokken bedrijven bevinden zich bovendien in gerechtelijke vereffening of hebben een verlopen juridische status.

Door deze ontdekkingen zijn tal van aftrekposten geweigerd en worden nieuwe audits uitgevoerd op het gebied van btw, inkomsten- en vennootschapsbelasting.